随著国人投资与退休规划意识抬头，投资型保单市场中的变额年金保险受到广大保户的青睐，根据寿险业者观察，台湾投资型保单市场中，变额年金约占6到7成，远超过变额万能寿险与变额寿险，更有业者的变额年金险在投资型保单的销售占比达9成，反映民众对於退休后的稳定收入与生活品质的重视。

台湾人寿表示，目前在台湾市场中，投资型保单中的变额年金险最受欢迎，其次则是变额万能寿险，约占市场的2到3成，变额寿险则占1成左右，原因在於变额年金险能提供长期稳定的退休金，有助应对通膨与长寿风险，领取方式也弹性，保户可选择终身年金，确保一生有稳定现金流，或定期年金，如10年或20年期间领取，还有一次性领取，以满足不同需求。

部分变额年金商品提供最低收益保证（附保证型商品），即便市场表现不佳，保户仍可获得一定的回报或最低提款保障，降低市场波动的风险，对於偏好稳健投资的族群而言，吸引力更大。

富邦人寿指出，根据去年的销售数据，变额年金保单销售占比高达95％。其中又以「富邦人寿真丰利变额年金保险」最受保户青睐，主因是保户财务规划目的转向提升个人生活品质的资产累积，因此偏好可定期定额、弹性缴费、无须收取寿险保险成本费用的保单。

关於上述三种投资型保单的差异，台湾人寿说明，变额年金险多用作退休金规划，透过附保证型商品连结全委帐户投资累积资产，年金累积期间享身故保证金额、退休后可领取年金；变额万能寿险提供寿险保障、投资和弹性缴费优势；变额寿险则兼具寿险保障与投资功能，由投保人选择投资标的，死亡保险金额为基本保额加上投资价值。

若要以投资型保单作为退休或闲置资金规划的一部分，应留意全委帐户的拨回率并不等於「配息率」。台湾人寿说明，全委帐户的拨回率是指投资型保单内的帐户总价值，按年度或约定期间拨回一定比例给保户，资金来源是投资收益或保单内帐户的累积价值，而非单纯的现金股利，通常拨回率较固定，例如当净值高於8时，可按照约定比例拨回，甚至可能加码；若净值低於8，则不进行拨回。

相比之下，配息率则是指基金、ETF、REITs等投资工具，依据标的收益状况发放的现金股利或利息，通常按年度或季度发放，而资金来源是投资标的本身的收益，因此配息率会受到市场波动影响，并非固定不变。