一般家庭若规画寿险，会将身故理赔金受益人指定为想要照顾的亲人。但是否真能如此所愿？受益人的指定是重要关键，但常被忽略。

根据《保险法》第112条规定，身故保险金有指定之受益人者，其金额不得作为被保险人之遗产。但第113条也写明，若未指定受益人者，其保险金额作为被保险人之遗产。

先看3种身故保险金给付的状况：1.若未指定受益人，身故保险金则列为被保险人的遗产；若有指定受益人，身故保险金不列为遗产；2.若其中一位受益人已身故，则按比例理赔其他受益人。若无其他受益人，则由被保险人的法定继承人为受益人；3.此时不列为遗产，若子女为法定继承人但却已身故，则由孙子女代位继承保险金。而在没有继承人的状态时，依据《民法》第1185条规定，将归属国库所有。

实务上在新签要保书的时候，指定受益人还需要提供其身分证号码等个资，保户为了签单方便，通常会只写上法定继承人。但记得日后要指定清楚，才能照顾到要照顾的人。

因为指定法定继承人虽然最简单，但存在2个问题：

1.理赔分配比例：这个时候要看保单受益人指定条款的写法，常见有A、B两种条款。A条款：「倘受益人指定一人以上，除特别指定比例或顺位外，由该项保险金之所有受益人平均分配。」B条款则是：「法定继承人之顺序及应得保险金之比例适用《民法》继承编相关规定。」

举例来说，若小明有妻小花，无子女，父母身故，有兄弟2人，有一天小明出车祸身故，而保单只写上法定继承人（妻、兄弟均为法定继承人），如果依照A条款的写法，理赔金均分予妻及兄弟，各获得1/3。

如果依照B条款写法，按《民法》1141条的应继分规定，因配偶具有「当然继承权」，被保险人的兄弟为第3顺位，配偶领50%，每位兄弟各拿25%。如果当初小明有指定妻子为第1顺位受益人，则小花就能拿到100%的身故保险金了。

2.法定继承人认定时间点：此外，法定继承人认定时间点也需要注意，目前实务上看来比较偏向「保险事故发生时」认定，但也有案例是采用「订约时」来认定，所以有学者认为要探究当事人真意，不能一概而论。

为避免日后遇上复杂争议，建议在指定受益人的时候，应先按顺位指定受益人，最后再压上法定继承人，并将分配比例注明清楚。同时要定期检视，尤其在家庭成员状况改变时，即时更新。

(本《Smart智富》月刊专栏作家为国际认证高级理财规划顾问（CFP®）、台湾理财规划产业发展促进会商业模式召集委员)